Расхождения в расходах в бухгалтерском и налоговом учете

Comments

• Цитата: Здравствуйте! Подскажите , пожалуйста, в связи с чем могут быть расхождения в расходах в налоговой декларации на прибыль и в отчете о прибылях и убытках Ф№2, причем в декларации расходы выше, чем в Ф№2. Налоговая просит пояснить или внести корректировку, а я проверила, но не могу понять в следствие чего такие расхождения образовались. Выручка сходится, налог сходится.

  Здравствуйте Инна. Сформируйте ОСВ по счетам б/у и н/у. Возможно какие то расходы вы в б/у не принимали, а возможно и ошибка. мы же не можем на гуще гадать. Выложите сюда ОСВ, я посмотрю.
• Спасибо
  

  Цитата: Цитата: Здравствуйте! Подскажите , пожалуйста, в связи с чем могут быть расхождения в расходах в налоговой декларации на прибыль и в отчете о прибылях и убытках Ф№2, причем в декларации расходы выше, чем в Ф№2. Налоговая просит пояснить или внести корректировку, а я проверила, но не могу понять в следствие чего такие расхождения образовались. Выручка сходится, налог сходится.Здравствуйте Инна. Сформируйте ОСВ по счетам б/у и н/у. Возможно какие то расходы вы в б/у не принимали, а возможно и ошибка. мы же не можем на гуще гадать. Выложите сюда ОСВ, я посмотрю.
• Доброе утро.
  
  2 093 650,37 2 093 650,37
  
  1 952 286,31 1 952 286,31
  
   141 364,06 141 364,06
  
  Вот 20 счет по вашей ОСВ. судя по вашим счетам учета, организация применяет ПБУ 18/02, ток как в учете есть счета 09 , 77 и т.д.
  
  Что касается разницы, ваши бухгалтерские расходы больше налоговых, отсюда и расхождения в отчетности, поэтому в форме 2 расходы больше. То есть расходы в бухучете больше чем в налоговом. Это бывает, например, при начислении амортизации, резервов, каких то нормируемых расходов в н/у. Вам нужно найти эти расхождения, сформируйте ОСВ по счетам затрат и в б/у и в н/у и сверяйте.
• Цитата: То есть расходы в бухучете больше чем в налоговом.

  Но автор вопроса-то пишет, что 

  Цитата: причем в декларации расходы выше, чем в Ф№2
• Цитата: Цитата: То есть расходы в бухучете больше чем в налоговом.Но автор вопроса-то пишет, чтоЦитата: причем в декларации расходы выше, чем в Ф№2

  Доброе утро. Ну никто и ошибок не исключает. Вы сами посмотрите ОСВ.